今日は、株式市場はお休み～
って事で姉妹ブログとほぼほぼ同じ記事を載せておきます。
今日は、ネタがないのでネットでネタ探し。
すると、こんなのを見つけました。
『友人に“旧NISA”で「月5万円積み立てて25万円の利益がでたのに、税金で5万円取られた」と聞きビックリ！ 運用益は「全て非課税」ではないのでしょうか？ 課税されてしまう理由』⇒元ネタ記事
(。´・ω・)ん? そんなことあるの？
一般NISAで購入してたんじゃん？
私は、つみたてNISAはしてますが、一般NISAでは何も買わなかったのでよくわかりませんので、記事の中身を見てみましょう。
投資の利益が非課税になるNISA制度ですが、2023年までの旧制度である「旧NISA」を利用していた人は注意が必要です。新NISAとは異なり、旧NISAには非課税期間が設けられており、終了後は課税口座へ移されてしまいます。
本記事では、旧NISAの非課税期間に関して、気を付ける点や具体的な対応を解説します。
へぇ～ 旧NISAの非課税期間に関して、気を付ける点や具体的な対応を解説してくれるんだってさ。
1 【注意】旧NISAには非課税期間が定められている
「旧NISA」には非課税期間が設定されているため、2023年以前にNISAを利用していた人は気をつけなくてはなりません。もし手続きをせずに放置したまま非課税期間に入ると、保有している商品は自動的に課税口座（特定口座または一般口座）へと移し替えられてしまいます。
旧NISAの非課税期間は、「一般NISA」が5年間、「つみたてNISA」が20年間です。そのため、例えば2021年に一般NISAで投資を始めた人は、2025年末をもって非課税期間が満了となります。
タイトルにある税金を取られちゃった友人は、一般NISAで非課税制度の満了に伴ってNISAが課税口座に移ってから売っちゃったんだろうね。
2 旧NISAの非課税期間満了時の2つの選択肢
旧NISA口座の非課税期間が満了する際、利用者は次のいずれかの対応を選択する必要があります。
パターン1. 非課税期間内に売却・解約する
非課税期間が終わる前に商品を売却・解約して利益を確定させる方法です。期間内に「受渡日（売却代金が決済される日）」を迎える形で取引を完了させれば、利益に対して税金はかかりません。パターン2. 課税口座へ移管する
非課税期間内に売却・解約しなかった商品は、12月末の満了をもって、自動的に特定口座や一般口座（特定口座を開設していない場合）へと移管されます。この移管は自動的に行われるため、利用者が特別な手続きをする必要はありません。
移管されたあとに発生した売却益や配当金・分配金は、すべて通常の課税対象となります。
(。´・ω・)ん?
タイトルの質問者、チョットおかしいですね～
ウソくさい。
旧NISAの一般NISAで25万円の利益が出てて、税金が取られるのは特定口座に移管された後の出た利益分からのはずです。
旧NISAで出た25万円の利益は無税のはずです。
特定口座の移管後にも25万円の利益が出たって事なのでしょうかね～？
なんか、いつものファイナンシャルフィールドお得意の作り話だから、辻褄が合わないみたい。
3 旧NISAから新NISAの口座に移管することは可能？
旧NISAでは、5年間の非課税期間が終わったあと、翌年の新しい非課税投資枠へ商品をそのまま移し替えることで、非課税期間を延長することが可能でした。このような手続きを「ロールオーバー」と呼びます。
しかし、旧NISAから新NISAへ直接商品を移し替えるロールオーバーはできません。新NISAで同じ運用を続けたい場合は、一度旧NISA内の商品を売却して、新NISA口座で同じ商品を買い直すという手順を踏む必要があります。
だってさ。
私の場合、現在特定口座から新NISAにシコシコと毎月買い替えをしています。
特定口座を売るので、20％強の税金を取られるのですが、まぁ長い目で見れば致し方ない事なのかなぁ
買い替え後にも右肩上がりで上がってくれればイイのですが。。。
4 旧NISAは非課税期間に注意
まとめとして、同じことを短く言ってます。
旧NISAを売却しないまま非課税期間が終了すると、課税口座に移管され、税金の対象になってしまいます。旧NISAを利用していた場合は、非課税期間の満了時期を確認し、出口戦略を練っておくことが大切です。
だってさ。
ここで記事は終わるのですが、旧NISAのつみたてNISAの出口戦略ってどうすればイイのでしょうか？
チョット調べたら。。。
選択肢は2つ、「売却して利益確定」か「持ち続ける」かです。
何か、欲しい物でも有るのなら「売却して利益確定」でもイイでしょうけど、そのまま投資を継続したいなら「持ち続ける」んでしょうね。
たぶん私は、持ち続ける事でしょう。
持ち続けて特定口座に移管されても、つみたてNISAの非課税期間内に得た利益分には課税されません。
課税されるのは、さらに値上がりして利益が出ると、その分は課税対象になります。
こんなイメージです。
みなさん どうされるのでしょうか？
本日のオマケ。
今日の夕食。
メニューはビールの横から、かつおのたたき・手作りコロッケ・トウモロコシ
美味そうなカツオが安かったので購入。
甘醤油とおろしにんにくで食べるとうまい！
我が家産のジャガイモが大量にあるので、手作りコロッケにしてくれました。
ひき肉多めで美味しい！
やっぱ、手作りには手作りの良さがありますね。
今日も美味しく完食です。
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